Você sabia que pode utilizar as retenções de INSS de dezembro na DCTFWeb de 13º salário?
A DCTFWeb permite que a empresa utilize as retenções de INSS do período de dezembro de forma antecipada na DCTFWeb Anual (13º). Essa opção é bem útil para empresas que costumam ter valores de retenção já no começo do mês.
Vamos ao passo a passo para vincular?
1️⃣ Transmita o eSocial de 13º salário, inclusive o S-1299;
2️⃣ Acesse a DCTFWeb e clique em Editar, vá em Créditos Vinculáveis > Deduções > Adiantamento de Retenção;
3️⃣ O sistema apresenta duas possibilidades:
? Informar o total do adiantamento de retenção e vincular automaticamente;
? Informar o adiantamento por código de receita (segurado, patronal e etc);
4️⃣ Na EFD REINF de Dezembro (entrega até 15/01) deve ser declarado o TOTAL de retenções do mês de dezembro, inclusive o antecipado.
5️⃣ A DCTFWeb de Dezembro fará a dedução automática do adiantamento de retenção.
⚠️ A DCTFWeb irá validar o valor declarado na antecipação feita no 13º com os seguintes critérios:
? Exemplo 1:
☑️ Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 15.000,00
☑️ Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 20.000,00
✅ Valor que será usado automaticamente na DCTFWeb: R$ 5.000,00
? Exemplo 2:
☑️ Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 16.000,00
☑️ Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 15.000,00
❌ O valor usado como antecipação é superior ao declarado na EFD Reinf, portanto, a DCTFWeb irá bloquear a transmissão e notificará a corrigir a EFD Reinf ou a DCTFWeb de 13º com os valores corretos de retenção.
Por isso é preciso muita atenção no preenchimento dessa informação, ok?
Fonte: Manual DCTFweb
Tributanet Consultoria