O SECRETÁRIO DE ESTADO DE FAZENDA, no exercício da sua competência,
RESOLVE:
Art. 1° Ficam estabelecidos no Anexo a esta Resolução os registros a serem utilizados na elaboração da Escrituração Fiscal Digital (EFD), pelos contribuintes do Estado de Mato Grosso do Sul, a partir de 1° de janeiro de 2019.
Art. 2° O contribuinte que, nas situações previstas, deixar de apresentar os registros constantes no Anexo a esta Resolução, estará sujeito a penalidade prevista na alínea “a-1” do inciso VII do art. 117 da Lei n° 1.810, de 22 de dezembro de 1997.
Art. 3° Revoga-se a Resolução/SEFAZ n° 2.249, de 10 de fevereiro de 2010.
Art. 4° Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação, produzindo efeitos a partir de 1° de janeiro de 2019.
Campo Grande, 17 de dezembro de 2018.
GUARACI LUIZ FONTANA
Secretário de Estado de Fazenda
ANEXO À RESOLUÇÃO/SEFAZ N° 2.990, DE 17 DE DEZEMBRO DE 2018.
BLOCO O
| Bloco | Registro | Descrição | Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) |
| O | 0000 |
Abertura do Arquivo Digital e Identificação da entidade |
O |
| O | 0001 |
Abertura do Bloco 0 |
O |
| O | 0005 |
Dados Complementares da entidade |
O |
| O | 0015 |
Dados do Contribuinte Substituto |
OC |
| O | 0100 |
Dados do Contabilista |
O (se perfil A ou B), |
| O | 0150 |
Tabela de Cadastro do Participante |
OC |
| O | 0175 |
Alteração da Tabela de Cadastro de Participante |
OC |
| O | 0190 |
Identificação das unidades de medida |
OC |
| O | 0200 |
Tabela de Identificação do Item (Produtos e Serviços) |
OC |
| O | 0205 |
Alteração do Item |
OC |
| O | 0206 |
Código de produto conforme Tabela ANP (Combustíveis) |
OC |
| O | 0220 |
Fatores de Conversão de Unidades |
OC |
| O | 0300 |
Cadastro de bens ou componentes do Ativo Imobilizado |
OC |
| O | 0305 |
Informação sobre a Utilização do Bem |
OC |
| O | 0400 |
Tabela de Natureza da Operação/ Prestação |
OC |
| O | 0450 |
Tabela de Informação Complementar do documento fiscal |
OC |
| O | 0460 |
Tabela de Observações do Lançamento Fiscal |
OC |
| O | 0500 |
Plano de contas contábeis |
(se existir 0300) |
| O | 0600 |
Centro de custos |
O (se existir 0305) |
| O | 0990 |
Encerramento do Bloco 0 |
O |
BLOCO C
| Perfil A | Perfil B | Perfil C | ||||||
| Bloco | Registro | Descrição | Entrada | Saída | Entrada | Saída | Entrada | Saída |
| C | C001 |
Abertura do Bloco C |
O | O | O | O | O | O |
| C | C100 |
Documento – Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (código 04) e Nota Fiscal Eletrônica (código 55) |
OC (N para código 65) | OC | OC (N para código 65) | OC | OC (N para código 65) | OC |
| C | C101 |
Informação complementar dos documentos fiscais quando das operações interestaduais destinadas a consumidor final não contribuinte EC 87/15 (código 55). |
OC | OC | OC | OC | OC | OC |
| C | C105 |
Operações com ICMS St Recolhido para UF diversa do destinatário do documento fiscal. |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C110 |
Complemento de Documento – Informação Complementar da Nota Fiscal (código 01, 1B, 55) |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C111 |
Complemento de Documento – Processo referenciado |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C112 |
Complemento de Documento – Documento de Arrecadação Referenciado |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C113 |
Complemento de Documento – Documento Fiscal Referenciado |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C114 |
Complemento de Documento – Cupom Fiscal Referenciado |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C115 |
Complemento de Documento – Local da Coleta e Entrega (código 01, 1B e 04) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C116 |
Cupom Fiscal Eletrônico – CF-ereferenciado |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C120 |
Complemento de Documento – Operações de Importação (código 01) |
OC | N | OC | N | N | N |
| C | C130 |
Complemento de Documento – ISSQN, IRRF e Previdência Social |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C140 |
Complemento de Documento – Fatura (código 01) |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C141 |
Complemento de Documento – Vencimento da Fatura (código 01) |
O (Se existir C140) | O (Se existir C140) | O (Se existir C140) | O (Se existir C140) | N | N |
| C | C160 |
Complemento de Documento – Volumes Transportados (código 01 e 04) Exceto Combustíveis |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C165 |
Complemento de Documento – Operações com combustíveis (código 01,55) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C170 |
Complemento de Documento – Itens do Documento (código 01, 1B, 04 e 55) |
O (Se existir C100) | O (Se existir C100) | O (Se existir C100) | O (Se existir C100) | N | N |
| C | C171 |
Complemento de Item – Armazenamento de Combustíveis (código 01,55) |
OC | N | OC | N | N | N |
| C | C172 |
Complemento de Item – Operações com ISSQN (código 01) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C173 |
Complemento de Item – Operações com Medicamentos (código 01,55) |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C174 |
Complemento de Item – Operações com Armas de Fogo (código 01) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C175 |
Complemento de Item – Operações com Veículos Novos (código 01,55) |
OC | OC | OC | OC | N | N |
| C | C176 |
Complemento de Item -Ressarcimento de ICMS em operações com Substituição Tributária (código 01,55) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C177 |
Complemento de Item – Operações com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (código 01) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C178 |
Complemento de Item – Operações com Produtos Sujeitos aTributação de IPI por Unidade ou Quantidade de produto |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C179 |
Complemento de Item – Informações Complementares ST (código 01) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C190 |
Registro Analítico do Documento (código 01, 1B, 04 e 55) |
O (Se existir C100) | O (Se existir C100) | O (Se existir C100) | O (Se existir C100) | O (Se existir C100) | O (Se existir C100) |
| C | C191 |
Informações do Fundo de Combate à Pobreza – FCP – na NF-e (Código 55) |
OC | OC | OC | OC | OC | OC |
| C | C195 |
Complemento do Registro Analítico – Observações do Lançamento Fiscal (código 01, 1B e 55) |
OC | OC | OC | OC | OC | OC |
| C | C197 |
Outras Obrigações Tributárias, Ajustes e Informações provenientes de Documento Fiscal |
OC | OC | OC | OC | OC | OC |
| C | C300 |
Documento – Resumo Diário das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (código 02) |
N | N | N | OC | N | OC |
| C | C310 |
Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (código 02) |
N | N | N | OC | N | OC |
| C | C320 |
Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (código 02) |
N | N | N | O (Se existir C300 e VL_DOC (C300) > 0) | N | O (Se existir C300 e VL_DOC (C300) > 0) |
| C | C321 |
Itens dos Resumos Diários dos Documentos (código 02) |
N | N | N | O (Se existir C320 e VL_DOC (C300) > 0) | N | N |
| C | C350 |
Nota Fiscal de venda aconsumidor (código 02) |
N | OC | N | N | N | N |
| C | C370 |
Itens do documento (código 02) |
N | O (Se existir C350) | N | N | N | N |
| C | C390 |
Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (código 02) |
N | O (Se existir C350) | N | N | N | N |
| C | C400 |
Equipamento ECF (código 02 e 2D) |
N | OC | N | OC | N | OC |
| C | C405 |
Redução Z (código 02 e 2D) |
N | O (Se existir C400) | N | O (Se existir C400) | N | O (Se existir C400) |
| C | C410 |
PIS e COFINS Totalizados no Dia (código 02 e 2D) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C420 |
Registro dos Totalizadores Parciais da Redução Z (código 02 e 2D) |
N | O (Se existir C400) | N | O (Se existir C400) | N | O (Se existir C400) |
| C | C425 |
Resumo de itens do movimento diário (código 02 e 2D) |
N | N | N | O (se existir C420 e não existir C495 e COD_TOT_PAR(C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) | N | N |
| C | C460 |
Documento Fiscal Emitido por ECF (código 02 e 2D) |
N | O (Se existir C400 e não existir C495) | N | N | N | N |
| C | C465 |
Complemento do Cupom Fiscal Eletrônico Emitido por ECF – CF-e-ECF (código 60). |
N |
O(Se existirC460 e COD_ MOD= 60)
|
N | N | N | N |
| C | C470 |
Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF (código 02 e 2D) |
N | O (Se existir C460) | N | N | N | N |
| C | C490 |
Registro Analítico do movimento diário (código 02 e 2D) |
N | O (Se existir C400) | N | O (Se existir C400) | N | O (Se existir C400) |
| C | C500 |
Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (código 06) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gás (Código 28) |
OC | OC | OC | N | OC | N |
| C | C510 |
Itens do Documento – Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (código 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gás (Código 28) |
N | O (Se existir C500) | N | N | N | N |
| C | C590 |
Registro Analítico do Documento – Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (código 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gás (Código 28) |
O (Se existir C500) | O (Se existir C500) | O (Se existir C500) | N | O (Se existir C500) | N |
| C | C600 |
Consolidação Diária de Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d´água (código 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) – (Empresas não obrigadas ao Convênio ICMS 115/03) |
N | N | N | OC | N | N |
| C | C601 |
Documentos cancelados – Consolidação diária de notas fiscais/conta de energia elétrica (Código 06), nota fiscal/conta de fornecimento de água (código 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gás (código 28) |
N | N | N | OC | N | N |
| C | C610 |
Itens do Documento Consolidado – Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d´água (código 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) – (Empresas não obrigadas ao Convênio ICMS 115/03) |
N | N | N | O (Se existir C600) | N | N |
| C | C690 |
Registro Analítico dos Documentos – Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d´água (código 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás (Código 28) |
N | N | N | O (Se existir C600) | N | N |
| C | C700 |
Consolidação dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica (código 06) emitidas em via única – (Empresas obrigadas ao Convênio ICMS 115/03) |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C790 |
Registro Analítico dos Documentos – Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica (código 06) emitidas em via única |
N | O (Se existir C700) | N | O (Se existir C700) | N | N |
| C | C791 |
Registro de Informações de ICMS ST por UF |
N | OC | N | OC | N | N |
| C | C990 |
Encerramento do Bloco C |
O | O | O | O | O | O |
BLOCO D
| Perfil A | Perfil B | Perfil C | |||||||
| Bloco | Registro | Descrição | Entrada | Saída | Entrada | Saída | Entrada | Saída | |
| D | D001 |
Abertura do Bloco D |
O | O | O | O | |||
| D | D100 |
Nota Fiscal de Serviço de Transporte (código 07) e Conhecimentos de Transporte Rodoviário de Cargas (código 08), Aquaviário de Cargas (código 09), Aéreo (código 10), Ferroviário de Cargas (código 11) e Multimodal de Cargas (código 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferroviário de Cargas(código 27). Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Código 8B) |
OC | OC | OC | OC | OC | OC | |
| D | D101 |
Informação complementar dos documentos fiscais quando das prestações interestaduais destinadas a consumidor final não contribuinte – EC 87/15 (Código 57 e 67) |
OC | OC | OC | OC | OC | OC | |
| D | D110 |
Itens do documento – Nota Fiscal de Serviços de Transporte (código 07) |
N | O (Se existir D100) | N | O (Se existir D100) | N | N | |
| D | D120 |
Complemento da Nota Fiscal de Serviços de Transporte (código 07) |
N | O (Se existir D100) | N | O (Se existir D100) | N | N | |
| D | D130 |
Complemento do Conhecimento Rodoviário de Cargas (código 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Código 8B) |
N | O (Se existir D100) | N | O (Se existir D100) | N | N | |
| D | D140 |
Complemento do Conhecimento Aquaviário de Cargas (código 09) |
N | O (Se existir D100) | N | O (Se existir D100) | N | N | |
| D | D150 |
Complemento do Conhecimento Aéreo de Cargas (código 10) |
N | O (Se existir D100) | N | O (Se existir D100) | N | N | |
| D | D160 |
Carga Transportada (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27) ,Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Código 8B) |
N | O ( Se modelo diferente de “07” e não existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) | N | O ( Se modelo diferente de “07” e não existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359) | N | N | |
| D | D161 |
Local de Coleta e Entrega (código 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Código 8B) |
N | OC | N | N | N | N | |
| D | D162 |
Identificação dos documentos fiscais (código 08, 8B, 09,10,11,26 e 27) |
N | OC | N | OC | N | N | |
| D | D170 |
Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (código 26) |
N | O (Se existir D100) | N | O (Se existir D100) | N | N | |
| D | D180 |
Modais (código 26) |
N | OC | N | OC | N | N | |
| D | D190 |
Registro Analítico dos Documentos (CÓDIGO 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Código 8B) |
O(Se existir D100) | O (Se existir D100) | O (Se existir D100) | O (Se existir D100) | O (Se existir D100) | O (Se existir D100) | |
| D | D195 |
Observações do lançamento (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) |
OC | OC | OC | OC | OC | OC | |
| D | D197 |
Outras obrigações tributárias, ajustes e informações de valores provenientes do documento fiscal |
OC | OC | OC | OC | OC | OC | |
| D | D300 |
Registro Analítico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodoviário (código 13), de Passagem Aquaviário (código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (código 15) e de Passagem Ferroviário (código 16) |
N | OC | N | OC | N | OC | |
| D | D301 |
Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodoviário (código 13), de Passagem Aquaviário (código 14), de Passagem e Nota de Bagagem (código 15) e de Passagem Ferroviário (código 16) |
N | OC | N | OC | N | OC | |
| D | D310 |
Complemento dos Bilhetes (código 13, código 14, código 15 e código 16) |
N | O (Se existir D300) | N | O (Se existir D300) | N | N | |
| D | D350 |
Equipamento ECF (Códigos 2E, 13, 14, 15 e 16) |
N | OC | N | OC | N | OC | |
| D | D355 |
Redução Z (Códigos 2E, 13, 14, 15 e 16) |
N | O (Se existir D350) | N | O (Se existir D350) | N | O (Se existir D350) | |
| D | D360 |
PIS E COFINS totalizados no dia (Códigos 2E, 13, 14, 15 e 16) |
N | OC | N | OC | N | N | |
| D | D365 |
Registro dos Totalizadores Parciais da Redução Z (Códigos 2E, 13, 14, 15 e 16) |
N | O (Se existir D350) | N | O (Se existir D350) | N | O (Se existir D350) | |
| D | D370 |
Complemento dos documentos informados (Códigos 13, 14, 15, 16 E 2E) |
N | O (Se existir D350 e COD_TOT_PAR(D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) | N | N | N | N | |
| D | D390 |
Registro analítico do movimento diário (Códigos 13, 14, 15, 16 E 2E) |
N | O (Se existir D350) | N | O (Se existir D350) | N | O (Se existir D350) | |
| D | D400 |
Resumo do Movimento Diário (código 18) |
N | OC | N | OC | N | OC | |
| D | D410 |
Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16) |
N | O (Se existir D400) | N | O (Se existir D400) | N | O (Se existir D400) | |
| D | D411 |
Documentos Cancelados dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16) |
N | OC | N | OC | N | OC | |
| D | D420 |
Complemento dos Documentos Informados (Códigos 13, 14, 15 e 16) |
N | O (Se existir D400) | N | O (Se existir D400) | N | N | |
| D | D500 |
Nota Fiscal de Serviço de Comunica?ão (código 21) e Serviço de Telecomunicação (código 22) |
OC | OC | OC | N | OC | OC | |
| D | D510 |
Itens do Documento – Nota Fiscal de Serviço de Comunicação (código 21) e Serviço de Telecomunicação (código 22) |
N | O (Se existir D500) | N | N | N | N | |
| D | D530 |
Terminal Faturado |
N | OC | N | N | N | N | |
| D | D590 |
Registro Analítico do Documento (códigos 21 e 22) |
O (Se existir D500) | O (Se existir D500) | O (Se existir D500) | N | O (Se existir D500) | O (Se existir D500) | |
| D | D600 |
Consolidação da Prestação de Serviços – Notas de Serviço de Comunicação (código 21) e de Serviço de Telecomunicação (código 22) |
N | N | N | OC | N | N | |
| D | D610 |
Itens do Documento Consolidado (códigos 21 e 22) |
N | N | N | O (Se existir D600) | N | N | |
| D | D690 |
Registro Analítico dos Documentos (códigos 21 e 22) |
N | N | N | O (Se existir D600) | N | N | |
| D | D695 |
Consolidação da Prestação de Serviços – Notas de Serviço de Comunicação (código 21) e de Serviço de Telecomunicação (código 22) |
N | OC | N | N | N | N | |
| D | D696 |
Registro Analítico dos Documentos (códigos 21 e 22) |
N | O (Se existir D695) | N | N | N | N | |
| D | D697 |
Registro de Informações de ICMS ST POR UF |
N | OC | N | N | N | N | |
| D | D990 |
Encerramento do Bloco D |
O | O | O | O | O | O | |
BLOCO E
| Bloco | Registro | Descrição | Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) |
| E | E001 |
Abertura do Bloco E |
O |
| E | E100 |
Período de Apuração do ICMS |
O |
| E | E110 |
Apuração do ICMS – Operações Próprias |
O |
| E | E111 |
Ajuste/Benefício/Incentivo da Apuração do ICMS |
OC |
| E | E112 |
Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS |
OC |
| E | E113 |
Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS – Identificação dos documentos fiscais |
OC |
| E | E115 |
Informações Adicionais da Apuração do ICMS – Valores Declaratórios |
OC |
| E | E116 |
Obrigações do ICMS a Recolher – Obrigações Próprias |
OC |
| E | E200 |
Período de Apuração do ICMS – Substituição Tributária |
OC |
| E | E210 |
Apuração do ICMS – Substituição Tributária |
O (Se existir E200) |
| E | E220 |
Ajuste/Benefício/Incentivo da Apuração do ICMS – Substituição Tributária |
OC |
| E | E230 |
Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Substituição Tributária |
OC |
| E | E240 |
Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Substituição Tributária – Identificação dos documentos fiscais |
OC |
| E | E250 |
Obrigações do ICMS a Recolher – Substituição Tributária |
OC |
| E | E300 |
Período de Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 |
OC |
| E | E310 |
Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 |
OC |
| E | E311 |
Ajuste/Benefício/Incentivo da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 |
OC |
| E | E312 |
Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 |
OC |
| E | E313 |
Informações Adicionais da Apuração do ICMS Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 Identificação dos Documentos Fiscais |
OC |
| E | E316 |
Obrigações do ICMS recolhido ou a recolher – Diferencial de Alíquota – UF Origem/Destino EC 87/15 |
OC |
| E | E500 |
Período de Apuração do IPI |
OC |
| E | E510 |
Consolidação dos Valores de IPI |
O (Se existir E500) |
| E | E520 |
Apuração do IPI |
O (Se existir E500) |
| E | E530 |
Ajustes da Apuração do IPI |
OC |
| E | E531 |
Informações Adicionais dos Ajustes da Apuração do IPI – Identificação dos Documentos Fiscais (01 e 55) |
OC |
| E | E990 |
Encerramento do Bloco E |
O |
BLOCO G
| Registro | Descrição | Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) |
| G001 |
Abertura do Bloco G |
O |
| G110 |
ICMS – Ativo Permanente – CIAP |
OC |
| G125 |
Movimentação de bem ou componente do Ativo Imobilizado |
O(se existir G110) |
| G126 |
Outros Créditos CIAP |
OC |
| G130 |
Identificação do documento fiscal |
O(se existir G125) |
| G140 |
Identificação do item do documento fiscal |
O(se existir G130) |
| G990 |
Encerramento do Bloco G |
O |
BLOCO H
| Bloco | Registro | Descrição | Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) |
| H | H001 |
Abertura do Bloco H |
O |
| H | H005 |
Totais do Inventário |
OC |
| H | H010 |
Inventário |
OC |
| H | H020 |
Informação complementar do Inventário |
OC |
| H | H990 |
Encerramento do Bloco H |
O |
BLOCO K
| Bloco | Registro | Descrição | Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) |
| K | K001 |
Abertura do Bloco K |
O |
| K | K100 |
Período de Apuração do ICMS/IPI |
OC |
| K | K200 |
Estoque Escriturado |
OC |
| K | K220 |
Outras Movimentações Internas entre Mercadorias |
OC |
| K | K210 |
Desmontagem de mercadorias – Item de Origem |
OC |
| K | K215 |
Desmontagem de mercadorias – Item de Destino |
OC |
| K | K230 |
Itens Produzidos |
OC |
| K | K235 |
Insumos Consumidos |
OC |
| K | K250 |
Industrialização Efetuada por Terceiros – Itens Produzidos |
OC |
| K | K255 |
Industrialização em Terceiros – Insumos Consumidos |
OC |
| K | K260 |
Reprocessamento/Reparo de Produto/Insumo |
OC |
| K | K265 |
Reprocessamento/Reparo – Mercadorias Consumidas e/ou Retornadas |
OC |
| K | K270 |
Correção de Apontamento dos Registros K210, K220, K230, K250 e K260 |
OC |
| K | K275 |
Correção de Apontamento e Retorno de Insumos dos Registros K215, K220, K235, K255 e K265 |
OC |
| K | K280 |
Correção de apontamento – Estoque Escriturado |
OC |
| K | K290 |
Produção Conjunta – Ordem de Produção |
OC |
| K | K291 |
Produção Conjunta – Itens Produzidos |
OC |
| K | K292 |
Produção Conjunta – Insumos Consumidos |
OC |
| K | K300 |
Produção Conjunta – Industrialização Efetuada por Terceiros |
OC |
| K | K301 |
Produção Conjunta – Industrialização Efetuada por Terceiros – Itens Produzidos |
OC |
| K | K302 |
Produção Conjunta – Industrialização Efetuada por Terceiros – Insumos Consumidos |
OC |
| K | K990 |
Encerramento do Bloco K |
OC |
BLOCO 1
| Bloco | Registro | Descrição | Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) |
| 1 | 1001 |
Abertura do Bloco 1 |
O |
| 1 | 1010 |
Obrigatoriedade de registros do Bloco 1 |
O |
| 1 | 1100 |
Registro de Informações sobre Exportação |
OC |
| 1 | 1105 |
Documentos Fiscais de Exportação |
OC |
| 1 | 1110 |
Operações de Exportação Indireta – Produtos não Industrializados pelo Estabelecimento Emitente |
OC |
| 1 | 1200 |
Controle de Créditos Fiscais – ICMS |
OC |
| 1 | 1210 |
Utilização de Créditos Fiscais – ICMS |
OC |
| 1 | 1300 |
Movimentação diária de combustíveis |
OC |
| 1 | 1310 |
Movimentação diária de combustíveis por tanque |
OC |
| 1 | 1320 |
Volume de vendas |
OC |
| 1 | 1350 |
Bombas |
OC |
| 1 | 1360 |
Lacres das bombas |
OC |
| 1 | 1370 |
Bicos da bomba |
OC |
| 1 | 1390 |
Controle de produção de Usina |
OC |
| 1 | 1391 |
Produção diária da usina |
OC |
| 1 | 1400 |
Informação sobre Valor Agregado |
OC |
| 1 | 1500 |
Nota fiscal/Conta de energia elétrica (código 06) – Operações Interestaduais |
OC |
| 1 | 1510 |
Itens do documento Nota fiscal/Conta de energia elétrica (código 06) |
OC |
| 1 | 1600 |
Total das operações com cartão de crédito e/ou débito |
OC |
| 1 | 1700 |
Documentos fiscais utilizados |
OC |
| 1 | 1710 |
Documentos fiscais cancelados/inutilizados |
OC |
| 1 | 1800 |
DCTA – Demonstrativo de crédito do ICMS sobre transporte aéreo |
OC |
| 1 | 1900 |
Indicador de sub-apuraçãodo ICMS |
OC |
| 1 | 1910 |
Período da sub-apuraçãodo ICMS |
OC |
| 1 | 1920 |
Sub-apuraçãodo ICMS |
OC |
| 1 | 1921 |
Ajuste/benefício/incentivo da sub-apuraçãodo ICMS |
OC |
| 1 | 1922 |
Informações adicionais dos ajustes da sub-apuraçãodo ICMS |
OC |
| 1 | 1923 |
Informações adicionais dos ajustes da sub-apuraçãodo ICMS – Identificação dos documentos fiscais |
OC |
| 1 | 1925 |
Informações adicionais da sub-apuraçãodo ICMS – Valores declaratórios |
OC |
| 1 | 1926 |
Obrigações do ICMS a recolher – Operações referentes à sub-apuraçãodo ICMS |
OC |
| 1 | 1990 |
Encerramento do Bloco 1 |
O |
BLOCO 9
| Bloco | Registro | Descrição | Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) |
| 9 | 9001 |
Abertura do Bloco 9 |
O |
| 9 | 9900 |
Registros do Arquivo |
O |
| 9 | 9990 |
Encerramento do Bloco 9 |
O |
| 9 | 9999 |
Encerramento do Arquivo Digital |
O |